近年来，各金融机构票据业务迅速发展，市场流通的票据增多，票据业务已经成为公司企业举足轻重的融资通道，也是银行盈利增长点，是资产和投资安全灵敏转换的纽带。随着票据业务发展，社会上的一些不法分子以伪造、变造、克隆票据方式诈骗银行资金，使银行遭受重大损失。为进一步防范票据贴现业务存在的风险，可可商务（www.kk35.com）提出以下承兑贴现业务风险及防范观点，供大家参考。

 一是企业资金短缺，融资困难，采用各种手法借助签发银行承兑汇票及办理贴现实现融资，银行防不胜防，企业最常用的手法是对贸易合同及发票进行技术处理，大量套取资金，比如用一份合同同时向多家金融机构申请开票或者用已经履行结束的贸易合同甚至是虚假的贸易合同申请开票，通过将旧发票，借用他人的发票，甚至伪造的发票多次复印，甚至篡改发票要素，形成所谓的与银行承兑汇票要求相符的发票复印件，申请贴现，套取银行资金。此外，企业利用票据易伪造的特点，与不法分子勾结，形成虚假票据出票，承兑的一条龙服务体系，诈骗银行资金。

二是一些金融机构自身受利益驱动，违规签发银行承兑汇票及办理贴现，导致虚增存款，信贷泡沫，风险集聚，目前，一些金融机构在增加利润和完成存贷款指标的双重压力下，利用承兑汇票的承兑和贴现功能虚增企业存款，造成信贷泡沫，最主要的表现就是票据空转，使银行承兑汇票不再仅仅作为一种支付结算工具，而是更多的发挥其融资功能，每循环一次，保证金存款，贴现发生额几乎在原来的基础上翻一番，造成信贷泡沫。

 开具银行承兑汇票要加强调查，确认为真实贸易背景，开具后到企业检查材料购进发票及材料入库单，以防开具虚假贸易银行承兑汇票，检查中发现虚假开票，采取取消开具敞口银行承兑汇票资格，四川银行承兑汇票贴现要与企业自身经营规模相匹配，检查企业提供票据合同的真实性，让不法分子无可乘之机，再一个强化银行员工的合规守法意识，对违规开具银行承兑汇票及票据贴现的银行员工加大惩罚力度，真正让银行承兑汇票及票据贴现发挥其应有的作用。

银行承兑汇票的好处：对出票人可以降低成本、融资、增加了企业的支付能力及信誉，而对于收票人增加资产的流动性、减少应收帐款的风险、扩大销售、增强银行对企业的信用等。